관련사이트

인터넷뱅킹

윤리경영

내부통제정책

건전하고 투명한
경영을 위한
내부통제 원칙입니다

이 정책은 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에 따라 수립하는 내부통제 최상위 가치로 은행의 내부통제 목표 및 원칙을 정하는 것을 목적으로 하며, 임직원이 수행하는 직무 전반에 적용된다. 또한, 이 정책은 법령에서 따로 정함이 없는 경우에는 우선적으로 적용하고 세부적인 사항은 내부통제규정 등에서 정한다.

1 내부통제 목표

  • 내부통제를 통해 달성하고자 하는 목표는 다음과 같다.
    1. 법령 및 내규 준수
    2. 경영의 건전성 및 효율성 제고
    3. 자산보호 및 부정방지
    4. 이해관계자 보호 및 신뢰 확보

2 내부통제 원칙

  • 은행이 내부통제 활동을 수행함에 있어 준수해야 할 원칙은 다음과 같다.
    • 경영감독 및 통제문화
      • 이사회는 내부통제 정책을 수립하고 경영진의 정책 집행을 감독하며, 내부통제에 대한 최종 책임을 진다.
      • 경영진은 이사회가 수립한 내부통제 정책을 집행하며, 은행의 리스크를 효과적으로 관리하기 위한 내부통제 체계와 내부통제 관련 책임 및 권한을 명확히 할 수 있는 조직구조를 구축하고 유지하여야 한다.
      • 이사회와 경영진은 모든 직원에게 높은 윤리 및 청렴 기준을 장려하고, 업무수행 관련 법령과 내부통제기준을 준수하는 기업문화를 조성한다.
      • 임직원은 내부통제 프로세스에서 자신의 역할을 이해하고 관련 법령 및 내규를 숙지하여 이를 충실히 준수한다.
    • 위험평가
      • 은행은 내부통제 목표 달성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 위험을 인식하고 지속적으로 평가한다.
    • 내부통제활동
      • 은행은 모든 업무단계에서 적절한 내부통제 활동이 이루어지도록 기준과 절차를 수립하고, 이와 관련된 조직 및 보고 체계를 구축한다.
      • 은행은 내부통제 위험을 완화하기 위해 임직원의 직무를 분리하고, 임직원이 상충되는 책임을 부여받지 않도록 한다.
    • 정보 및 의사소통
      • 은행은 내부통제와 관련된 대·내외 주요 정보가 임직원에게 정확하고 신속하게 전달될 수 있는 효과적인 정보전달 체계를 구축·운영한다.
      • 은행은 투명하고 효율적인 보고 및 대내·외 의사소통 체계를 통해 모든 정보와 의견을 정확하고 신속하게 공유하는 절차를 마련한다.
    • 점검 및 개선
      • 은행은 내부통제와 관련하여 독립적이고 전문성 있는 점검 체계를 마련하고 운영한다.
      • 은행은 내부통제 체계가 효과적으로 운영되고 있는지 지속적으로 점검하고, 점검 내용은 사안에 따라 이사회 및 경영진에게 보고한다.
      • 은행은 중대한 위반 사항이 발견될 경우 이사회 및 경영진에 보고하는 절차를 마련한다.