신탁형 ISA 안내

※비예금상품으로 운용 시 원금손실이 발생할 수 있습니다※
2022.11.28 준법감시인-10617 심의필 (유효기간 : 2023.12.31)
납입한도 최대1억
신탁형 ISA 개인종합자산관리계좌
- 소득이 없어도 누구나!
- 예금 · 펀드 · ELS까지 다모아!
- 최대 400만원 한도 평생 비과세! (!초과분 9.9% 분리과세)
- 01 ISA[Individual Savings Account]란?
- 예금,펀드,파생상품등 다양한 금융상품을 담아 통합 관리할 수 있는 계좌로 일정기간동안 상품 운용 결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 순이익 기준으로 세제혜댁을 부여하는 절세종합통장
- 02 상품내용 및 가입요건
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상품내용 및 가입요건 구분 일반형 서민형 농어민형 세제혜택 비과세 200만원 400만원 비과세 초과 비과세 한도 초과분은 지방소득세 포함 9.9% 분리과세 적용 세액공제 •최초 계약 체결일로부터 3년이 되는 날 이후ISA 계좌를 해지하여 60일 이내에 ISA 계좌 잔액의 전부 또는 일부를 연금계좌로 납입한 경우 해당 금액의 10%에 대해 최대 300만원까지 세액공제 혜택가능 의무가입기간 3년 가입대상 만 19세 이상 거주자인 경우 일반형 •제한없음 소득형 - •소득이없는경우
- •직전년도 소득금액 5천만원이하
- •종합소득금액 35백만원 이하
농어민형 •직전년도 종합소득 35백만원 이하 만 15이상 19세미만 거주자인 경우(근로소득자만 가입가능) 일반형 •직적년도 근로소득 5천만원 초과 서민형 •직적년도 근로소득 5천만원 초과 농어민형 •직적년도 종합소득 35백만원 이하 공동사항 - •전 금융기관 1인 1계좌
- •가입일 또는 연장일이 속한 과세기간의 직전3개 과세기간 동안 1회이상 금융소득과세대상자일 경우 가입 불가
납입한도 • 총 납입한도는 1억원 이하로 소득공제징가펀드 및 재형저축의 가입자는 해당 가입금액만큼 차감하여 산출 ※한도 산출 결과 잔여한도가 없는 경우 입금이 제한될수 있습니다. 만기연장 • 연장시, 직전 과세기간 기준으로 가입유형이 변경되며 만기일의 3개월 전부터 계약 만기일 전영업일까지 신청 가능 ※가입요건에 따라 가입자격 서류 제출 후 연장가능 중도인출 가능 • 납입원금 범위 내 인출 가능 특별중도해지 - • 가입자의 사망, 해외 이주 기간 제한 없이 신청가능
- • 천재지변, 퇴직, 폐업, 3개월 이상의 입원 또는 요양을 요하는 상해 질병, 저축취급기관의 영업정지, 파산 사유발생일로부터 6개월 이내 신청 가능
- 03 가입자 유형별 제출서류
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가입자 유형별 제출서류 구분 일반형 서민형 농민형 어민형 제출서류 - 만 19세 이상 거주자 자격서류 미징구
- 만15세-19세 미만 거주자 소득확인증명서 (개인종합 자산관리계좌 가입용) 세무서 또는 국세청 홈텍스
소득확인 증명서(개인종합자산 관리계좌 가입용) 세무서 또는 국세청 홈텍스 소득확인 증명서(개인종합자산 관리계좌 가입용) 세무서 또는 국세청 홈텍스 - •농업인확인서 → 국립농산물품질관리원
- •농어업 경영체 등록확인서 → 국립농산물품질관리원
소득확인 증명서(개인종합자산 관리계좌 가입용) 세무서 또는 국세청 홈텍스 - •어업인확인서 → 지방해양수산청 또는 제주해양수산관리단
- •농어업 경영체 등록확인서 → 국립농산물품질관리원
- 유의사항
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- •이 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 금융상품을 판매한 금융회사별로 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 “최고 5천만원”이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.
- •이 계좌 내 금융투자상품은 원금손실이 발생할 수 있습니다.
- •당사는 이 계좌에 관하여 충분히 설명할 의무가 있으며, 투자자는 투자에 앞서 그러한 설명을 충분히 들으시길 바랍니다.
- •이 계좌는 특정금전신탁계약으로서 위탁자가 지정한 운용방법 및 세부 운용 지시대로 운용하며, 편입자산에따 라 신탁보수가 발생됩니다.
- •이 계좌는 중도해지 시 일반과세(15,4%)로 과세되는 등 세제상 불이익을 받을 수 있습니다.
- •가입 전 약관 및 상품설명서로 반드시 상세내용을 확인하시길 바랍니다.
- •과세기준 및 과세방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
- •국세청에서 매년 가입요건 충족여부를 점검함에 따라 이 계좌의 부적격자 또는 가입유형이 변경될 수 있습니다.(국세청에 이의제기 가능)
- ※ 자세한 내용은 가까운 영업점이나 고객센터, 우리은행 홈페이지로 문의해 주시기 바랍니다. ※ 고객센터: 1599-5000, 1588-5000 ※ 우리은행 홈페이지 : www.wooribank.com
※ 자세한 내용은 가까운 영업점이나 고객센터, 우리은행 홈페이지로 문의해 주시기 바랍니다.
※ 고객센터 : 1599-5000, 1588-5000 ※ 우리은행 홈페이지 : www.wooribank.com
※ 인터넷뱅킹/스마트뱅킹 거래가능시간 안내
- 입금/해지: 09:00 ~ 17:00
- 운용 지시: 09:00 ~ 20:00