일임형 ISA 안내

※ 비예금상품은 원금손실이 발생할 수 있습니다. 일임형 ISA 안내

준법감시인 심의필 2024-1841(2024.02.23~2025.12.31)

담당부서:제휴상품부

일임형ISA [Individual Savings Account] 란?

다양한 금융상품을 담아 통합 관리할 수 있는 계좌로 일정기간 동안 상품 운용 결과로 계좌 내 발생한 이익과 손실을 통산한 순이익 기준으로 세제혜택을 부여하는 절세종합통장

일임형(투자 일임)이란?

투자자별 맞춤형 1:1 운용
가입자가 모델포트폴리오 선택 → 투자일임업자(전문운용역)가 모델포트폴리오 내 리밸런싱 관리
다양한 유형의 모델포트폴리오에 따라 엄선된 투자상품을 투자전문가가 직접 관리

상품내용 및 가입자 유형별 주요사항

일반형,서민형,농어민형의 상품에 따른 유형별 의무가입기간,비과세한도,세액공제,가입대상요건,공통사항,납입한도,만기연장,중도인출,특별중도해지에 관한 내용
구분	일반형	서민형	농어민형
의무가입기간	3년
비과세한도	200만원	400만원
비과세한도	비과세 한도 초과분은 지방소득세 포함 9.9% 분리과세 적용
세액공제	•최초 계약 체결일로부터 3년이 되는 날 이후ISA 계좌를 해지하여 60일 이내에 ISA 계좌 잔액의 전부 또는 일부를 연금계좌로 납입한 경우 해당 금액의 10%에 대해 최대 300만원까지 세액공제 혜택가능
가입대상요건		19세 이상 거주자인 경우
		일반형 •제한없음	서민형 •직전년도 소득이 없거나 소득금액 5천만원 이하 또는 종합소득 38백만원 이하	농어민형 •직전년도 종합소득 38백만원 이하
		15세이상 19세미만 거주자인 경우(근로소득자만 가입가능)
		일반형 •직적년도 근로소득 5천만원 초과	서민형 •직적년도 근로소득 5천만원 이하	농어민형 •직적년도 종합소득 38백만원 이하
공통사항		•전 금융기관 1인 1계좌 •가입일, '만기일+1일'이 속한 과세기간의 직전 3개 과세기간 동안 1회 이상 금융소득종합과세대상자일 경우 가입, 연장 불가
납입한도		• 연간 2천만원, 총납입한도 1억원 이하로 소득공제장기펀드 및 재형저축의 가입자는 해당 가입금액만큼 차감하여 산출 ※한도 산출 결과 잔여한도가 없는 경우 입금이 제한될수 있음
만기연장		• 연장시, 직전 과세기간 기준으로 가입유형이 변경되며 만기일의 3개월 전부터 계약만기일 전영업일까지 신청 가능 ※가입요건에 따라 가입자격 서류 제출 후 연장 가능
중도인출 가능		• 납입원금 범위 내 인출 가능
특별중도해지		• 가입자의 사망, 해외 이주 기간 제한 없이 신청가능 • 천재지변, 퇴직, 폐업, 3개월 이상의 입원 또는 요양을 요하는 상해 질병, 저축취급기관의 영업정지, 파산 사유발생일로부터 6개월 이내 신청 가능

* 법 개정 및 유권해석에 따라 상품내용이 변경될 수 있음

가입자 유형별 제출서류

가입자 유형별 제출서류 테이블
일반형	19세이상 거주자:자격서류 미징구 15세 이상 19세 미만 거주자:소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)
서민형	소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)
농어민형	소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용) 택1 농업인확인서:국립농산물품질관리원 어업인확인서:지방해양수산청 또는 제주해양수산관리단 농어업경영체등록확인서:국립농산물품질관리원

모델 포트폴리오

공격투자형(높은위험)	우리 일임형 국내우량주 ISA-국내 배당주 펀드+국내 성장주/가치주 등 스타일 분산(일임보수 연0.5%) 우리 일임형 글로벌우량주 ISA-글로벌 주식형 펀드+특정섹터·테마 주식투자 펀드(일임보수 연0.5%)
적극투자형(다소높은위험)	우리 일임형 글로벌50 ISA-국내외 채권형 펀드+국내 외 주식형 펀드(일임보수 연0.4%) 우리 일임형 글로벌인컴 ISA-국내외 고배당 주식 펀드+국내외 고수익 채권형 펀드(일임보수 연0.4%)
위험중립형(보통위험)	우리 일임형 고배당30 ISA-국내 채권형 펀드+국내주식형 펀드30%(일임보수 연0.3%) 우리 일임형 글로벌30 ISA-국내 채권형 펀드+해외주식형 펀드30%(일임보수 연0.3%) 우리 일임형 공모주알파 ISA-국내 혼합형 펀드+해외채권형 펀드(일임보수 연0.3%)
안정추구형(낮은위험)	우리 일임형 국공채 ISA-MMF 펀드+다양한 만기의 국내 국공채 펀드(일임보수 연0.2%) 우리 일임형 우량채 ISA-MMF 펀드+다양한 만기의 국내 채권형 펀드(일임보수 연0.2%) 우리 일임형 회사채 ISA-국공채형 펀드+다양한 만기의 국내외 회사채 펀드등(일임보수 연0.5%)
안정형(매우낮은위험)	우리 일임형 안정형 ISA-MMF펀드+만기 1년 이내 국내 국공채 펀드 (일임보수 연0.1%)

*당사는 이 계좌에 관하여 충분히 설명할 의무가 있으며, 투자자는 투자에 앞서 그러한 설명을 충분히 들으시기 바랍니다.*이 계좌 내 투자성 상품은 원금손실이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다. *투자자는 금융투자상품에 관한 계약을 체결하기 전에 금융투자상품 설명서 및 약관을 읽어보시기 바랍니다. *이 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입된 금융상품 중 예금자보호법에 따라 예금보호 대상으로 운용되는 금융상품에 한하여 1인당 "5천만원까지" (운용되는 금융상품 판매회사별 보호상품 합산) 보호됩니다. *상기 계좌는 투자일임계약으로서 투자자는 일임업자에게 일임업자가 사전적으로 제시한 운용방법을 변경 요구할 수 있습니다. *이 계좌는 일임보수 (모델포트폴리오에 따라 평균평가금액의 후취 연 0.1%~연0.5%) 가 발생되며, 분기별로 징수합니다.*국내 상장주식 매매차익은 비과세이므로 국내 주식형 펀드에서 손실이 발생하더라도 ISA내 예금, 다른 펀드 등에서 발생한 이익과 통산되지 않습니다.*이 계좌는 만3년 미만 중도해지시 일반과세(15.4%)로 과세되는 등 세제상 불이익을 받을 수 있습니다.*중도해지시 또는 국세청 부적격 통보시 과세특례를 적용받은 소득세액에 상당하는 세액이 추징됩니다.*과세기준 및 과세방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다. *가입 전 약관 및 상품설명서로 반드시 상세내용을 확인하시기 바랍니다. *상품관련 세부 사항은 계약설명서 (자산구성형계약설명서 및 모델포트폴리오설명서)를 참고하여 주시기 바랍니다.*계좌해지(일부해지 제외)시 납입원금 및 발생이익이 지급되며,압류,가압류 등 법률상 제한조치가 있어 반환이 불가능한 경우에는 지급이 제한될 수 있습니다. *해외 펀드가 편입된 계좌는 투자하는 국가의 통화가치 변동에 의해 손실이 발생할 수 있습니다. *자세한 내용은 가까운 영업점이나 고객센터 1599-5000, 1588-5000으로 문의해 주시기 바랍니다. (단, 상담직원을 통한 업무상담은 평일 09시~18시)